Échéances fiscales 2025 : le guide complet pour anticiper sereinement vos obligations

Chaque année, la fiscalité impose son rythme aux particuliers, professionnels et entreprises. Entre déclarations, paiements, acomptes et régularisations, il est parfois difficile de s’y retrouver. Pour vous aider à y voir plus clair, Extencia vous propose un calendrier détaillé et commenté des principales échéances fiscales 2025.

Notre objectif : vous permettre d’anticiper, d’éviter les erreurs, et de gérer vos obligations en toute sérénité.

Pourquoi suivre les échéances fiscales ?

Les échéances fiscales ne sont pas qu’un simple calendrier de dates à cocher. Elles représentent un véritable fil rouge dans la vie financière d’un particulier ou d’une entreprise. Déclarations de TVA, impôt sur le revenu, acomptes d’IS, CFE, CVAE, taxe foncière… Autant d’obligations qui, si elles sont négligées, peuvent entraîner des pénalités, des intérêts de retard, voire des contrôles fiscaux.

Pour les professionnels, bien maîtriser ce calendrier, c’est aussi optimiser sa trésorerie, mieux planifier ses charges, et surtout, gagner en visibilité sur sa situation financière. Pour les particuliers, cela permet de mieux piloter leur budget et de profiter des dispositifs d’allègements fiscaux (crédits d’impôt, réductions, etc.) sans risquer de les perdre à cause d’un oubli.

Comprendre les grandes catégories d’échéances fiscales

Avant de dérouler le calendrier 2025 mois par mois, il est utile de rappeler les principaux types d’échéances fiscales, ainsi que les acteurs concernés.

Qui est concerné ?

• Les entreprises individuelles et sociétés : impôt sur les sociétés, TVA, CFE, CVAE, TVS, etc.
• Les professions libérales : notamment en BNC, avec des obligations spécifiques comme la déclaration 2035.
• Les SCI non soumises à l’IS : avec la déclaration 2072 à ne pas manquer.

Déclarations vs paiements : quelle différence ?

Une déclaration correspond à l’envoi de vos éléments comptables ou financiers à l’administration fiscale. Un paiement est le règlement de l’impôt correspondant. Ces deux opérations peuvent avoir lieu à des dates différentes. Il est donc important de ne pas confondre les deux, sous peine de retard ou d’erreur.

Quelles sont les principales taxes concernées ?

• Impôt sur le revenu (IR)
• Impôt sur les sociétés (IS)
• Taxe sur la valeur ajoutée (TVA)
• Cotisation foncière des entreprises (CFE)
• Contribution sur la valeur ajoutée des entreprises (CVAE)
• Taxe sur les véhicules de sociétés (TVS)

Le calendrier fiscal 2025, mois par mois

Voici à présent un calendrier détaillé, mois par mois, des principales échéances fiscales 2025. Ce récapitulatif vous permettra de vous organiser efficacement tout au long de l’année.

Janvier 2025

• Entre les 15 et 24 janvier : dépôt et paiement de la déclaration mensuelle de TVA à la date figurant dans votre espace professionnel.
• Entre les 15 et 27 janvier : Taxe sur les véhicules de tourisme (taxe sur les émissions de dioxyde de carbone ; taxe sur l’ancienneté des véhicules)

Février 2025

• Entre les 17 et 24 février : dépôt et paiement de la déclaration mensuelle de TVA à la date figurant dans votre espace professionnel.

Mars 2025

• 15 mars : Paiement de l’acompte d’IS pour les entreprises
• Entre les 17 et 24 mars : dépôt et paiement de la déclaration mensuelle de TVA à la date figurant dans votre espace professionnel.

Avril 2025

• Entre les 15 et 24 avril : dépôt et paiement de la déclaration mensuelle de TVA à la date figurant dans votre espace professionnel.

Mai 2025

• 05 mai :
• Date limite de souscription de la télédéclaration de la valeur ajoutée et des effectifs salariés CVAE (délai de 15 jours pour les utilisateurs des téléprocédures)
• Entre les 15 et 26 mai : dépôt et paiement de la déclaration mensuelle de TVA à la date figurant dans votre espace professionnel.

Juin 2025

• 15 juin : Paiement de l’acompte d’IS pour les entreprises

• 16 juin : Date limite de télépaiement du premier acompte CVAE 2025

• Entre les 16 et 24 juin : dépôt et paiement de la déclaration mensuelle de TVA à la date figurant dans votre espace professionnel.

Juillet 2025

• Entre les 15 et 24 juillet : dépôt et paiement de la déclaration mensuelle de TVA à la date figurant dans votre espace professionnel.

Août 2025

• Entre les 18 et 25 août : dépôt et paiement de la déclaration mensuelle de TVA à la date figurant dans votre espace professionnel.

Septembre 2025

• 15 septembre :
• CVAE – Date limite de télépaiement du second acompte CVAE 2025
• Paiement de l’acompte d’IS pour les entreprises

• Entre les 15 et 24 septembre : dépôt et paiement de la déclaration mensuelle de TVA à la date figurant dans votre espace professionnel.

Octobre 2025

• Entre les 15 et 24 octobre : dépôt et paiement de la déclaration mensuelle de TVA à la date figurant dans votre espace professionnel.

Novembre 2025

• Entre les 17 et 24 novembre : dépôt et paiement de la déclaration mensuelle de TVA à la date figurant dans votre espace professionnel.

Décembre 2025

• Entre les 15 et 24 décembre : dépôt et paiement de la déclaration mensuelle de TVA à la date figurant dans votre espace professionnel.
• 15 décembre : Paiement de l’acompte d’IS pour les entreprises

Outils pour ne rien oublier

Il n’est pas évident de garder en tête toutes ces dates, surtout quand on jongle avec la gestion de son activité. De plus, il est important de vérifier et prendre connaissance d’éventuelles modifications ou délais supplémentaires. Voici quelques outils pour vous simplifier la vie :

L’espace professionnel et particulier sur impots.gouv.fr

Votre compte en ligne vous permet de :

• Consulter l’historique de vos déclarations,
• Suivre les échéances à venir,
• Activer des alertes,
• Modifier facilement vos coordonnées ou options fiscales.

Les logiciels de gestion comptable

Des outils comme Tiime permettent de synchroniser la comptabilité avec les obligations fiscales, en intégrant des rappels automatiques et des exports pré-formatés.

Les notifications fiscales automatiques

Activez les notifications fiscales par e-mail ou SMS via votre compte impots.gouv. Cela vous permettra de recevoir une alerte avant chaque échéance importante.

Votre expert-comptable

Extencia vous propose un accompagnement sur mesure pour :

• Automatiser vos déclarations,
• Anticiper vos échéances,
• Optimiser vos options fiscales,
• Vous libérer des démarches administratives.

Ce qui change en 2025

L’année 2025 n’échappe pas à son lot d’ajustements fiscaux. Voici les principales évolutions à surveiller :

✅ Suppression progressive de la CVAE

La CVAE devrait être totalement supprimée pour toutes les entreprises en 2027, après une baisse entamée en 2023. En 2025, la CVAE reste donc partiellement due, avec un coefficient de réduction appliqué selon le chiffre d’affaires.

✅ Revalorisation des seuils et barèmes

Comme chaque année, les barèmes de l’impôt sur le revenu et les seuils d’imposition (micro, TVA, franchise, etc.) ont été revalorisés selon l’inflation. Une bonne nouvelle pour les contribuables, surtout ceux situés à la limite des tranches.

✅ Renforcement de la lutte contre la fraude

De nouvelles règles de transparence sur les plateformes numériques (Airbnb, Vinted, Le Bon Coin…) ont été mises en place. Les revenus issus de ces plateformes sont désormais automatiquement transmis à l’administration fiscale.

Conseils pour bien gérer vos obligations

Créez votre calendrier fiscal personnalisé

Identifiez dès janvier vos échéances propres : clôture d’exercice, régime fiscal, statut juridique… Cela vous permettra de poser des jalons clairs dans l’année.

N’attendez pas le dernier moment

La majorité des oublis ou erreurs viennent d’une déclaration faite dans la précipitation. Préparez vos pièces à l’avance et centralisez-les (documents comptables, justificatifs, contrats…).

En cas de difficultés de trésorerie

Il est possible de :

• Demander un délai de paiement en ligne,
• Moduler vos acomptes ou mensualités,
• Être accompagné par votre expert-comptable pour négocier un plan avec le service des impôts.

Extencia à vos côtés toute l’année

Les échéances fiscales sont nombreuses, techniques, et parfois stressantes. Chez Extencia, notre rôle est de vous simplifier la vie en vous apportant un accompagnement personnalisé, que vous soyez indépendant, chef d’entreprise, profession libérale ou investisseur immobilier.

Grâce à notre expertise :

• Vous gagnez du temps,
• Vous limitez vos risques fiscaux,
• Vous optimisez votre situation financière.

Besoin d’aide pour vos déclarations ? Une question sur une échéance ?
Contactez votre interlocuteur Extencia, nous sommes là pour vous conseiller tout au long de l’année.

L’année fiscale 2025 s’annonce aussi dense que les précédentes, mais elle est parfaitement gérable si l’on s’organise dès maintenant. Suivre ce calendrier, c’est gagner en sérénité et en efficacité. Et avec un bon accompagnement, vous transformez vos obligations en opportunités.